✅ 2025년 종합소득세 신고 일정 및 납부 방법 총정리

 

개인사업자, 프리랜서, 투잡 근로자라면 반드시 알아야 할 필수 세무정보!

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📌 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년간 벌어들인 모든 소득을 합산하여 과세하는 세금입니다.
소득이 많을수록 세율이 올라가는 누진세 구조이며, 매년 5월에 전년도 소득에 대해 신고하고 납부합니다.

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🧾 종합소득세 신고 대상

종합소득세는 다음과 같은 6가지 소득 유형에 해당하는 사람이라면 신고 대상입니다.

소득 유형예시

근로소득	급여, 상여금, 보너스 등
이자소득	예금·적금·채권 등 금융이자
배당소득	주식 배당금
임대소득	부동산 월세 수익
사업소득	개인사업, 프리랜서 수입
연금소득	국민연금, 퇴직연금, 개인연금
기타소득	강연료, 상금, 복권 당첨금 등

단일 근로소득만 있는 근로자는 연말정산으로 세금이 끝나지만, 위 소득이 2개 이상 혼합되면 종합소득세 신고 대상입니다.

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📅 2025년 종합소득세 신고 일정

• 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
• 납부 마감일: 2025년 5월 31일(토)

📌 성실신고확인 대상자는
신고 및 납부 마감이 **2025년 6월 30일(월)**까지로 연장됩니다.

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🔧 종합소득세 납부 방법

① 홈택스 납부

1. 국세청 홈택스 접속
2. 로그인 후 '신고/납부' → ‘납부할 세액 조회 및 납부’
3. 계좌이체, 신용카드, 간편결제 중 선택하여 결제
   ⏰ 이용 가능 시간: 오전 7시 ~ 오후 11시 30분

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② 카드로택스, 인터넷지로 납부

• 카드로택스: www.cardrotax.kr
• 인터넷지로: www.giro.or.kr

1. 국세 선택 후 납부할 세금 입력
2. 신용카드 또는 간편결제로 납부 가능
   ⏰ 일부 은행 계좌 이용 시 오전 7시 ~ 오후 11시 30분 가능

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③ 은행 방문 납부

1. 홈택스에서 전자신고 후 납부서 출력
2. 작성한 납부서 지참 후 은행 또는 우체국 방문 납부

※ 납부서 양식:
국세청 누리집 → 국세정책/제도 → 통합자료실 → 세무서식 → ‘영수증서(납세자용)’ 검색

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⚠️ 종합소득세 신고 지연 시 불이익

기한 내 미신고하거나 과소신고할 경우 다음과 같은 가산세가 부과됩니다.

무신고 가산세

• 미신고 시 납부세액의 20% 또는 수입금액의 7% 중 큰 금액
• 최대 6개월 이내 신고 시 가산세 감면 가능

신고 지연 기간감면 비율

1개월 이내	50% 감면
3개월 이내	30% 감면
6개월 이내	20% 감면

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과소신고 가산세

• 과소 신고 시 10% 추가 세금 부과
• 단, 자진 수정신고 시 최대 90%까지 감면 가능

수정신고 시점가산세 감면율

1개월 이내	90%
1~3개월 이내	75%
3~6개월 이내	50%
6개월~1년 이내	30%
1년~1년 6개월 이내	20%
1년 6개월~2년 이내	10%

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📑 종합소득세 신고 시 유의사항

• 사업자는 소득공제 및 세액공제 항목을 반드시 사전 확인
• 영수증, 카드내역, 인건비, 임차료 등 비용자료 정리 필수
• 조세특례제한법 등을 활용한 세액감면 제도 적극 검토

사업자의 경우 수백만 원 이상 절세가 가능한 경우도 많습니다.
신고 전 세무 전문가 상담을 통해 꼼꼼한 검토가 중요합니다.

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✅ 마무리 정리

구분내용

신고 기간	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
납부 마감일	2025년 5월 31일
신고 대상	6대 소득 보유자 (근로+기타)
납부 방법	홈택스, 카드로택스, 은행 방문 등
유의사항	가산세·과소신고 방지, 자료 철저 준비

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이제 2025년 종합소득세 신고와 납부, 어떻게 준비해야 하는지 아셨나요?
이 글을 북마크 해두시고, 5월 전에는 미리 소득과 지출을 정리해두세요.

 

 

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